ข้ามไปเนื้อหาหลัก
คิดเงิน

คำนวณเงินเดือนสุทธิ หลังหักประกันสังคมและภาษี

กรอกเงินเดือนแล้วเห็นทันทีว่าถูกหักประกันสังคม ภาษี และกองทุนสำรองเลี้ยงชีพเท่าไร เหลือเข้าบัญชีจริงเดือนละกี่บาท พร้อมแยกภาษีส่วนของโบนัสให้เห็นชัด

อัปเดตล่าสุด

ใส่ยอดรวมทั้งปี ระบบแยกภาษีส่วนโบนัสให้

เงินเข้าบัญชีเดือนปกติ

฿28,960

ถูกหักรวมเดือนละ ฿1,040 จากเงินเดือน ฿30,000

เงินเดือนก่อนหัก
฿30,000
ประกันสังคม5% ของค่าจ้าง เพดาน ฿17,500
฿875
ภาษีหัก ณ ที่จ่าย (เฉลี่ยต่อเดือน)
฿165
เงินเข้าบัญชีเดือนปกติ
฿28,960

ทั้งปีรับจริง ฿347,525 จากรายได้รวม ฿360,000 · อัตราภาษีเฉลี่ย 0.5% · คุณอยู่ขั้นภาษี 5% — ทุกบาทที่ลดหย่อนเพิ่มประหยัดภาษีตามอัตรานี้ ดูว่าซื้ออะไรคุ้ม

ตัวเลขภาษีต่อเดือนเป็นการเฉลี่ยทั้งปี นายจ้างแต่ละที่อาจหักต่างจากนี้เล็กน้อย ตามวิธีประมาณการของฝ่ายบุคคล แต่ยอดทั้งปีจะมาบรรจบกันตอนยื่น ภ.ง.ด.91

ลิงก์จะเก็บตัวเลขที่กรอกไว้ เปิดซ้ำเมื่อไรก็ได้ผลเดิม

เงินเดือนหายไปไหนบ้าง ก่อนถึงบัญชีเรา

เงินเดือนที่ตกลงกับนายจ้างเป็นตัวเลข “ก่อนหัก” เสมอ ระหว่างทางถูกหักสูงสุดสามรายการ: เงินสมทบประกันสังคม 5% ของค่าจ้างตามเพดาน ฿17,500 (จึงโดนสูงสุดเดือนละ ฿875 ไม่ว่าเงินเดือนจะสูงแค่ไหน) ภาษีหัก ณ ที่จ่าย ที่นายจ้างประมาณจากรายได้ทั้งปีแล้วเฉลี่ยหักทุกเดือน และเงินสะสมกองทุนสำรองเลี้ยงชีพถ้าสมัครไว้ — ก้อนสุดท้ายนี้ไม่ใช่รายจ่าย มันคือเงินออมของเราเองที่แถมเงินสมทบจากนายจ้างมาด้วย

ตัวอย่างเงินเดือน 30,000 บาท: ประกันสังคม ฿875 ภาษีเฉลี่ย ฿165 เหลือเข้าบัญชี ฿28,960 — ภาษีน้อยกว่าที่หลายคนกลัวมาก เพราะกว่าจะถึงตารางภาษี รายได้ถูกหักค่าใช้จ่าย 100,000 ลดหย่อนส่วนตัว 60,000 และประกันสังคมออกก่อนแล้ว

ตารางเงินเดือนสุทธิ เทียบทีละระดับ

เงินเข้าบัญชีต่อเดือนหลังหักประกันสังคมและภาษี ตามระดับเงินเดือน (ยังไม่กรอกลดหย่อนเพิ่ม)
เงินเดือนประกันสังคมภาษี/เดือนเข้าบัญชีจริงอัตราภาษีเฉลี่ย
15,000฿750฿0฿14,2500%
20,000฿875฿0฿19,1250%
25,000฿875฿0฿24,1250%
30,000฿875฿165฿28,9600.5%
40,000฿875฿704฿38,4211.8%
50,000฿875฿1,704฿47,4213.4%
80,000฿875฿6,075฿73,0507.6%
100,000฿875฿10,198฿88,92710.2%

ตารางนี้คิดแบบยังไม่มีลดหย่อนเพิ่มเลย ถ้ามี RMF ประกันชีวิต ดอกเบี้ยบ้าน หรือบุตร ภาษีจะต่ำกว่านี้อีก — กรอกของจริงในเครื่องคำนวณข้างบนได้เลย และสังเกตว่าเงินสมทบประกันสังคมเท่ากันหมดตั้งแต่เงินเดือน 17,500 ขึ้นไป เพราะติดเพดานค่าจ้าง

ทำไมโบนัสโดนหักเยอะจัง

เพราะโบนัสคือเงินก้อนบนสุดของรายได้ทั้งปี มันจึงถูกคิดภาษีที่อัตราขั้นสูงสุดของคุณทันที ไม่ได้ไล่จากขั้น 0% ใหม่ เช่น คนเงินเดือน 50,000 อยู่ขั้น 10% พอโบนัส 100,000 เข้ามา เงินก้อนนี้บางส่วนทะลุขึ้นไปโดนขั้น 15% — เฉลี่ยแล้วโบนัสก้อนนี้เสียภาษี ราว 11.5% ขณะที่เงินเดือนปกติเสียเฉลี่ยแค่ ~3.4% ข่าวดีสองข้อคือโบนัสไม่ถูกหักเงินสมทบประกันสังคม และมันคือก้อนที่ตอบสนองต่อการลดหย่อนแรงที่สุด — ซื้อ RMF ก่อนสิ้นปีเท่ากับเอาเงินส่วนที่โดนขั้นสูงสุดออกจากตารางก่อน

กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ: เงินที่ “หายจากสลิป” แต่รวยขึ้น

เงินสะสม PVD ทำให้ตัวเลขเข้าบัญชีเล็กลงก็จริง แต่มันทำงานสองต่อ: เป็นเงินออมที่นายจ้างต้องสมทบเพิ่มให้ตามอัตราของบริษัท (นี่คือเงินฟรีที่พนักงาน จำนวนมากทิ้งไว้เฉยๆ เพราะเลือกสะสมขั้นต่ำ) และยอดสะสมทั้งปีนำไปลดหย่อนภาษีได้ ในกลุ่มเกษียณ ลองขยับเปอร์เซ็นต์ในเครื่องคำนวณดู จะเห็นว่าเงินเข้าบัญชีลด น้อยกว่าที่สะสมจริง เพราะภาษีช่วยจ่ายส่วนหนึ่งเสมอ

อยากให้ตัวเลข “เข้าบัญชี” โตขึ้น มีสองคันโยก

คันแรกคือลดภาษี — ขั้นภาษีของคุณคือส่วนลดสำเร็จรูปของทุกบาท ที่ลดหย่อนเพิ่ม ดูเพดานสิทธิที่ยังเหลือและจุดที่ซื้อแล้วคุ้มสุดได้ที่ เครื่องคำนวณลดหย่อนภาษี คันที่สองคือเอาส่วนต่างไปทำงาน — เงินที่เหลือจากรายจ่ายแต่ละเดือน ถ้าปล่อยนอนเฉยจะโดนเงินเฟ้อกัดทุกปี ลองดูว่าลงทุนสม่ำเสมอแล้วโตแค่ไหนที่ เครื่องคำนวณ DCA และอย่าลืมว่าประกันสังคมที่ถูกหักทุกเดือนกำลังสะสมสิทธิบำนาญให้คุณอยู่ — เช็คยอดที่จะได้ตอนเกษียณที่ เครื่องคำนวณเงินบำนาญ

คำถามที่พบบ่อย

เงินเดือน 30,000 หักประกันสังคมกับภาษีแล้วเหลือเท่าไร

เหลือเข้าบัญชีราว 28,960 บาท มาจากหักประกันสังคม 875 บาท (5% ของเพดานค่าจ้าง 17,500) และภาษีเฉลี่ยเดือนละราว 165 บาท ภาษีน้อยเพราะรายได้ทั้งปี 360,000 ถูกหักค่าใช้จ่าย 100,000 ลดหย่อนส่วนตัว 60,000 และประกันสังคม 10,500 ก่อน เหลือเงินได้สุทธิแค่ 189,500 ซึ่งเสีย 5% เฉพาะส่วนที่เกิน 150,000 เท่านั้น

เงินเดือนเท่าไรถึงเริ่มเสียภาษี

ถ้ามีแค่ลดหย่อนพื้นฐาน (ค่าใช้จ่าย ส่วนตัว ประกันสังคม) จุดเริ่มเสียภาษีอยู่ราวเงินเดือน 26,800 บาท เพราะต้องมีเงินได้สุทธิเกิน 150,000 บาทก่อน ต่ำกว่านั้นภาษีเป็นศูนย์แต่ยังถูกหักประกันสังคมตามปกติ และแม้ไม่มีภาษีต้องจ่าย คนที่มีเงินได้ทั้งปีเกิน 120,000 บาทก็ยังมีหน้าที่ยื่นแบบ ภ.ง.ด.91 อยู่

ทำไมประกันสังคมโดนหัก 875 เท่ากันทุกเดือน ทั้งที่เงินเดือนไม่เท่ากัน

เพราะเงินสมทบคิดจากค่าจ้างตามเพดานที่กฎหมายกำหนด ตั้งแต่ 1 มกราคม 2569 เพดานคือ 17,500 บาท เงินสมทบ 5% จึงสูงสุดที่ 875 บาทต่อเดือน ใครเงินเดือนเกิน 17,500 จะถูกหักเท่ากันหมด ส่วนคนเงินเดือนต่ำกว่านั้นถูกหัก 5% ของเงินเดือนจริง เช่น เงินเดือน 12,000 ถูกหัก 600 บาท

โบนัสถูกหักภาษีกี่เปอร์เซ็นต์

ไม่มีอัตราตายตัว เพราะโบนัสถูกนำไปรวมกับรายได้ทั้งปีแล้วคิดภาษีแบบขั้นบันได ผลคือโบนัสโดนภาษีที่อัตราขั้นสูงสุดของแต่ละคน เช่น คนเงินเดือน 50,000 ที่ได้โบนัส 100,000 จะเสียภาษีส่วนโบนัสราว 11,475 บาท หรือ 11.5% ของโบนัส ข้อดีคือโบนัสไม่ถูกหักเงินสมทบประกันสังคม เครื่องคำนวณหน้านี้แยกภาษีส่วนโบนัสให้เห็นชัดๆ

ตัวเลขภาษีที่ถูกหักแต่ละเดือน ทำไมไม่ตรงกับสลิปเงินเดือน

นายจ้างแต่ละที่ใช้วิธีประมาณการรายได้ทั้งปีต่างกันเล็กน้อย เช่น บางที่รวมโบนัสคาดการณ์ บางที่ไม่รวม บางที่ปรับกลางปีเมื่อขึ้นเงินเดือน ตัวเลขต่อเดือนจึงคลาดกันได้ แต่ไม่ต้องกังวล เพราะภาษีทั้งปีคำนวณจากรายได้จริงตอนยื่น ภ.ง.ด.91 ต้นปีถัดไป หักไว้เกินได้คืน หักขาดก็จ่ายเพิ่ม ยอดสุดท้ายเท่ากันเสมอ

หักกองทุนสำรองเลี้ยงชีพเยอะๆ ดีไหม เงินเดือนเหลือน้อยลงนะ

ถ้าสภาพคล่องรายเดือนไหว การสะสมสูงคุ้มเกือบเสมอ เพราะได้สามต่อ คือเงินสมทบจากนายจ้างที่มักเพิ่มตามอัตราที่เราสะสม ยอดสะสมใช้ลดหย่อนภาษีได้ตามขั้นภาษีของเรา และผลตอบแทนที่ทบต้นระยะยาว เงินที่หายจากสลิป 1,000 บาทจึงมีต้นทุนจริงต่ำกว่านั้น เช่น คนขั้นภาษี 10% เสียเงินเข้าบัญชีจริงแค่ราว 900 บาทแต่ได้เงินออมพร้อมสมทบมากกว่านั้น

เงินเดือน 100,000 เสียภาษีเดือนละเท่าไร

ถ้าไม่มีลดหย่อนเพิ่มเลย รายได้ทั้งปี 1.2 ล้าน หักค่าใช้จ่ายและลดหย่อนพื้นฐานเหลือเงินได้สุทธิ 1,029,500 บาท เสียภาษีปีละ 122,375 บาท หรือเฉลี่ยเดือนละราว 10,200 รวมประกันสังคม 875 แล้วเข้าบัญชีราว 88,927 บาท กลุ่มรายได้ระดับนี้คือกลุ่มที่การวางแผนลดหย่อนให้ผลตอบแทนสูงสุด เพราะอยู่ขั้นภาษี 25% ทุกแสนที่ลดหย่อนได้คืนภาษี 25,000

ผลลัพธ์นี้ใช้แทนการยื่นภาษีได้ไหม

ไม่ได้ เป็นการประมาณการสำหรับวางแผนรายเดือนเท่านั้น การยื่นจริงต้องรวมเงินได้ทุกประเภท เครดิตภาษี และเอกสารรับรองการหักที่นายจ้างออกให้ (50 ทวิ) ตัวเลขปีภาษี 2569 ในหน้านี้อ้างอิงกฎหมายปัจจุบันซึ่งยังไม่ปิดปีภาษี หากมีประกาศมาตรการใหม่ระหว่างปี ระบบจะอัปเดตให้อัตโนมัติทั้งเว็ป

เครื่องมือที่เกี่ยวข้อง